L’assurance avec participation est un type d’assurance vie qui non seulement offre une protection de base, mais vous permet également de partager les bénéfices de l’assureur. Lorsque vous souscrivez une assurance avec participation, vous pouvez recevoir des dividendes annuels de la part de la compagnie d’assurance. Ces dividendes proviennent des bénéfices d’investissement de l’assureur, des taux de mortalité inférieurs aux prévisions et des coûts opérationnels inférieurs aux prévisions.
Vous pouvez utiliser ces dividendes de plusieurs manières :
- Paiement en espèces : Recevoir les dividendes en argent comptant.
- Augmenter la couverture : Acheter une couverture d’assurance supplémentaire avec les dividendes.
- Réduction de la prime : Utiliser les dividendes pour payer une partie de votre prime de l’année suivante, réduisant ainsi votre coût personnel.
- Accumuler des intérêts : Laisser les dividendes à la compagnie d’assurance pour qu’ils génèrent des intérêts, augmentant ainsi potentiellement la somme d’argent que vous recevrez à l’avenir.
En termes simples, l’assurance avec participation vous offre non seulement une protection vie mais vous aide aussi à augmenter votre patrimoine, ce qui en fait une option idéale pour ceux qui recherchent à la fois une protection et des rendements d’investissement.
Au Canada, l’assurance avec participation présente plusieurs avantages fiscaux spécifiques :
- Exemptions fiscales sur les primes : Bien que les primes payées pour une assurance avec participation ne soient généralement pas déductibles d’impôt, les autres avantages fiscaux offerts par l’assurance avec participation en font une option attrayante.
- Dividendes exempts d’impôt : Les dividendes reçus d’une police d’assurance avec participation sont généralement exempts d’impôt pendant la durée de la police. Cela signifie que vous pouvez utiliser ces dividendes pour réinvestir, augmenter la couverture ou d’autres usages sans payer d’impôt sur le revenu sur ces dividendes.
- Valeur de rachat différée d’impôt : L’accumulation de la valeur de rachat dans une police d’assurance avec participation est différée d’impôt. Vous n’avez pas à payer d’impôts sur la croissance de la valeur de rachat chaque année; les impôts ne sont dus que lorsque vous choisissez de retirer cette somme. Ce report d’impôt permet à vos fonds de croître sans le fardeau fiscal immédiat, améliorant ainsi l’effet de composition de l’investissement.
- Prestation de décès exonérée d’impôt : Lorsque la personne assurée décède, la prestation de décès reçue par les bénéficiaires est exonérée d’impôt. Cela offre un soutien financier crucial à votre famille, garantissant qu’elle reçoit des fonds adéquats en temps critique sans le fardeau de l’impôt sur le revenu.
- Prêts exempts d’impôt : Vous pouvez emprunter contre la valeur de rachat de votre assurance avec participation, et ces prêts sont généralement exonérés d’impôt. Cette fonctionnalité vous permet d’accéder aux fonds nécessaires sans vendre d’actifs ou encourir des obligations fiscales importantes tout en conservant les autres avantages de la police.